银行从业资格考试题库

银行从业初级考试试题全部为客观题，包括单项选择题、多项选择题和判断题三种题型；中级考试试题题型为单项选择题、多项选择题、判断题和填空题等题型，具体参考下表（具体题型以每年考试题型为准）：

银行从业资格考试一般有三种题型设置，分别是单选题、多选题和判断题。从题型来看，难度不算太高，而且相对来说也比较节省时间，考生一般都能够在规定时间内完成答题任务。但是如何提高我们答题的正确率，这却是需要考生们下功夫多思考和练习的地方了。

1.下列关于风险管理文化的表述，正确的是( )。

A.风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成

B.制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素

C.风险管理的目标是消除风险并获取最大收益

D.风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴

2.某 1 年期零息债券承诺的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若 1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到该债券在 1 年内的违约概率为( )。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于( )。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.声誉风险

4.下列属于按商业银行业务特征和风险诱发原因分类的是( )。

A.政治风险和社会风险

B.系统性风险和非系统性风险

C.流动性风险和市场风险

D.纯粹风险和投机风险

5.期权费由期权的( )两部分组成。

A.市场价值和内在价值 8.市场价值和时间价值

C.内在价值和时间价值 D.时间价值和利率水平

6.银监会公布的风险监管核心指标不包括( )。

A.风险水平

B.风险迁徙

C.风险抵补

D.风险价值

7.某商业银行 2008 年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款余额为 40 亿元，库存现金为 8 亿元，人民币各项存款期末余额为 2138 亿元，则该银行人民币超额准备金率为( )。

A.2.25%

B.2.16%

C.2.15%

D.1.78%

8.商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过( )来进行操作风险缓释。

A.提高电子化水平以取代手工操作

B.制定连续营业方案

C.购买电子保险

D.IT 系统灾难备援外包

9.下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

10.商业银行资产的流动性是指( )。

A.商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B.商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金

C.商业银行流动资产数量的多少

D.商业银行流动资产减去流动负债的值的大小

11.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。

A.监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立涵盖各类风险的内部管理体系

B.内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线

C.建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D.管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合

12.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。

A.账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B.账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等

C.监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征，按照统一的风险资计量方法计算得出的

D.经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

13.下列选项中，不属于良好的公司治理应具备的特征的是( )。

A.公司内部有效的制衡关系和清晰的职责边界

B.完善的内部控制和风险管理体系

C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制

D.良好的外部条件

14.假定某企业 2008 年的税后收益为 50 万元，支出的利息费用为 20 万元，其所得税税率为 35%，且该年度其平均资产总额为 180 万元，则其资产回报率(ROA)约为( )。

A.33%

B.35%

C.37%

D.41%

15.资本充足率压力测试框架以( )的压力测试为基础。

A.综合风险

B.混合风险

C.多风险

D.单一风险

16.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。

A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

17.商业银行通常采用( )方式来应对非预期损失。

A . 提取损失准备金

B . 冲减利润

C . 资本金

D . 购买商业保

18.信用风险管理领域比较常用的违约概率模型不包括( )。

A.RiskCalc 模型

B.KMV 的 CreditMonitor 模型

C.信用评分模型

D.KPMG 风险中性定价模型

19.在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益进行比较，需要计算产品的( )，同时考虑复利收益。

A.年化收益率

B.对数收益率

C.百分比收益率

D.绝对收益率

20.外汇结构性风险来源于( )。

A.自营外汇买卖

B.代客外汇买卖

C.远期外汇买卖

D.银行资产、负债以及资本之间币种的不匹配

参考答案解析

一、单项选择题

1.【答案及解析】A 题中 B 项，该句话应为风险管理理念，而不是制度;C 项，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡;D 项，风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。故选 A。

2.【答案及解析】B 违约概率=1-(1+1 年期无风险年收益率)÷(1+零息债券承诺的年收益率)。本题中违约概率=1-(1+5%)÷(1+16.7%)≈0.1。故选 B。

3.【答案及解析】B 市场交易过程、中的交易或定价错误属于操作风险。故选 B。

4.【答案及解析】C 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险及战略风险 B 个主要类别。故选 C。

5.【答案及解析】C 期权费由期权的内在价值和时间价值两部分组成。故选 C。

6.【答案及解析】D 银监会公布的风险监管核心指标包括：风险水平、风险迁徙、风险抵补。故选 D。

7.【答案及解析】A 人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100%。该银行人民币超额准备金率=(40+B)÷2 138×100 0 0=2.25%。故选 A。

B.【答案及解析】A 操作风险缓释有三种方法：业务连续性管理计划，商业保险，业务外包 B、C、D 分别对应这三种方法。故选 A。

9.【答案及解析】A 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。故选 A。

10.【答案及解析】A 商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售。故选 A。

11.【答案及解析】B 内部控制是商业银行防范金融风险最主要、最基本的防线，是第一道防线。B 项错误;A、C、D 三项均正确。故选 B。

12.【答案及解析】D 经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本，D 项错误;A、B、C 三项均正确。故选 D。

13.【答案及解析】D 除了 A、B、C 三项外，良好的公司治理应具备的特征还包括两点：一是科学的激励约束机制;二是先进的管理信息系统，能够为产品定价、成本核算、风险管理和内部控制提供有力支撑。在上述对自身公司治理的要求之外，良好的外部环境被普遍作为促进稳健公司治理必要条件。故选 D。

14.【答案及解析】B 资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]÷平均资产总额=[50+20×(1-35%)]÷180=35%。故选 B。

15.【答案及解析】D 资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。故选 D。

16.【答案及解析】C 题中 C 项应为通过资本金来应对非预期损失而不是依靠中央银行救助;A、B、D 三项均正确。故选 C。

17.【答案及解析】C 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失;利用资本金来应对非预期损失;对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险;但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失.则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。故选 C。

1B.【答案及解析】C 信用风险管理领域比较常用的违约概率模型包括 Riskca1C 模型、KMV的 Credit Monitor 模型、KPMG 风险中性之价模型以及死亡率模型。信用评分模型是商业客户信用评级的一个发展阶段，与违约概率模型位于同一层次。故选 C。

19.【答案及解析】A 在实践中，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益进行比较，需要计算产品的年化收益率，同时考虑复利收益。故选 A。

20.【答案及解析】D 题中 A、B、C、三项内容都是外汇交易风险;D 项是外汇结构性风险的来源。故选 D。

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